売却 不動産 節税

不動産を売却する場合、できる限り納める税金の額は少なくしたいところです。特に、不動産が高額の場合には税金額も多くなってくるため、節税方法について知っておくことは重要になります。この記事では、不動産を売却する際の節税方法について解説していきます。  課税のタイミング まずは節税の前提として、いつ課税が行われるか知っ...

不動産を誰か一人に相続させたり、そのままの形で分割したりするよりも、相続人間で売却して分割したいと考える人も多いと思います。このような分割を実現するためには、どのような方法によればよいのでしょうか。この記事では、相続した不動産を売却して遺産を分配する方法について解説していきます。  相続した不動産を売却して遺産を...

① 現物分割:不動産などをそのまま分ける方法② 換価分割:不動産を売却して現金にし、それを分ける方法③ 代償分割:現物を特定の相続人が取得する代わりに他の相続人にその相続分に応じた金銭を支払う方法■ 遺産分割協議が進まない時遺産分割協議が進まない時は、家庭裁判所での遺産分割調停、審判をすることになります(民法90...

不動産を相続するとなった場合には、その土地や建物などをそのままの形で相続したいというのが相続人の本音です。土地や建物が共有の状態になってしまうとトラブルの原因になる可能性もあるからです。そこで遺産分割を使って、他の相続人に代償財産を交付することによって、土地や建物をそのままの状態で相続することができ、スムーズに遺...

土地や不動産を、複数人で共同して所有することを「共有」といいます。これを登記すると、共有名義の不動産となります。例えば、夫婦で土地と建物を共有している場合に、一方が亡くなったときは、相続によって権利関係が細分化されていきます。AB夫婦に、子が3人いたとしましょう。この場合、Aが亡くなると、配偶者であるB(民法89...

相続登記とは、不動産の所有者(被相続人)が亡くなった場合に、その不動産の名義を被相続人から相続人へと変更する手続きです。相続登記には期限が設定されていないからか、最近、相続した不動産について、登記をせずに放置してしまっているケースが多くなっており、さまざまな問題が生じています。相続登記をしないで放っておくと、①登...

今回は不動産を生前贈与するにあたって注意する点を確認していきましょう。【不動産を生前贈与する際の注意点】不動産を生前贈与することは冒頭でお伝えしたとおり節税対策につながります。また、のちのちの遺産相続の争いを回避できる可能性を高まることも利点の1つとして挙げられるでしょう。ではどのような点に気を付ければいいのでし...

このとき、残った住宅について金融機関の同意を得て「任意売却」を行い、売却益を住宅ローンの清算に充てることがあり、これを相続における任意売却といいます。住宅ローンではない普通の借金の場合でも、このような相続不動産の任意売却を行うことは可能で、相続不動産の任意売却を行うことで、被相続人が金融機関から借り入れていた資金...

相続の際に任意売却の問題が同時に発生することがあります。例えば、マンションの一室を自宅として住宅ローンを組んで夫婦の名義で所有していたところ、夫が先に亡くなってしまい、一人でマンションに住むには広すぎるので妻がマンションを手放すことを考えている場合が事例としてあげられます。この場合、マンションには住宅ローンがまだ...

重い相続税の負担を回避するために生前のうちから相続税対策をしておくことで、相続時の相続税を節税し、支払う税金を低く抑えることができます。相続税の節税対策には、例えば以下のようなものがあります。■相続税の基礎控除を利用した節税方法相続税の基礎控除額は「3000万+600万×法定相続人の人数」で計算されます。つまり、...

親が死亡し、その名義の不動産を相続する際には、いくつか知っておいたほうがよいことが存在します。この記事では、親名義の不動産を相続する際に知っておきたいことについて解説していきます。  親名義の不動産相続に際してのポイント 認知症対策について親がまだ生きている場合、認知症対策については知っておく必要があるでしょう。...

親から不動産を受け継ぐ方法としては、親が死亡した際に発生する相続のほかに、親が生きている間に不動産を受け継ぐ方法があります。この記事では、親が生きている場合に不動産を受け継ぐ方法について解説していきます。  親が生きている場合は生前贈与を用いる 親が生きている場合に不動産を受け継ぐ場合は、生前贈与という制度を利用...

相続登記とは、不動産相続の際に必要となる、相続した不動産を相続人の名義に変更する手続きのことを指します。現在のところ、相続登記には時効がありません。もっとも、2024年からは相続登記について不動産の取得を知った日から3年以内に行うことが義務付けられるため、注意が必要です。このように、時効には様々な種類があるため自...

例えば、相続人の財産の中に借金や損害賠償債務などがあり、現金や預貯金、株式などのプラスの財産よりもマイナスの財産のほうが多い場合、被相続人が所有していた不動産や預貯金などの相続財産を相続したくない場合などに相続放棄を選択します。相続放棄は、相続の開始を知った時から3か月以内に行なう必要があり、必要書類を準備して家...

ただし、不動産に関しては所有権移転登記を行なわなければ、第三者に対して対抗することができないので注意が必要です。アーチ日本橋法律事務所では、門前仲町駅(東京メトロ東西線)の相続相談室をお探しの方、青山一丁目駅(東京メトロ銀座線)の相続相談室をお探しの方、高田馬場駅(東京メトロ東西線)の相続相談室をお探しの方など東...

また、不動産など複数の相続人で公平に分けることが難しい財産が相続財産の中に含まれている場合にも、家族間トラブルが発生することがよくあります。このような相続トラブルは、遺産分割に関するものであれば、調停で解決できるケースも多くあり、双方の意見の調整を通じて和解へと進んでいきますが、遺言書の効力に関するものなど法律的...

相続財産の対象となる財産には、不動産(土地、家、マンションなど)や現金、銀行の預金などプラスの財産だけでなく、借金や損害賠償債務などのマイナスの財産も含まれるため注意が必要です。相続人調査や相続財産の調査が終わると、遺産分割協議へと移り、誰がどの財産を相続するのかを相続人全員で話し合い、遺産分割協議書(もしくは遺...

そのほか、遺産目録に記載されている財産に応じて、不動産の場合には登記事項証明書や、動産の場合には証拠となる証明書等も準備しておきましょう。また、収入印紙代や郵便切手代も必要となりますので、忘れずに用意しておきましょう。  遺産分割に関するご相談はアーチ日本橋法律事務所におまかせください アーチ日本橋法律事務所では...

相続税の基礎控除額は「3000万円+(600万円×法定相続人の数)」であらわすことができ、法定相続人が増えれば増えるほど基礎控除額は上がり、節税効果は高くなります。これを利用して相続税対策としての養子縁組は行なわれます。また、養子縁組を行なうのは、「みなし相続財産」といわれる生命保険や死亡退職金などを利用した相続...

相続財産の範囲には、不動産や現金などのプラスの財産だけではなく、借金や損害賠償債務などのマイナスの財産も含まれます。そのため、相続するか否かを検討する際には、プラスの財産のほうが多いのか、マイナスの財産のほうが多いのか検討する必要があります。プラスの財産のほうが多い場合には、一般的に「単純承認」を行ない、マイナス...

遺産分割協議書は、その後の相続手続きで重要な書類の一つとなり、この書類を基に不動産の相続登記や銀行口座の名義変更を行ないます。相続人同士が遠方に住んでおり、同じ遺産分割協議書に署名捺印することが難しい場合には、「遺産分割協議証明書」を遺産分割協議書の代わりとすることもでき、各相続人がそれぞれの遺産分割協議証明書に...

また、遺産分割協議終了後に作成する遺産分割協議書は、その後の不動産登記や銀行口座の名義変更で重要な書類となるため、各相続人が大切に保管するようにします。アーチ日本橋法律事務所では、浦安駅(東京メトロ東西線)の相続相談室をお探しの方、南砂町駅(東京メトロ東西線)の相続相談室をお探しの方、本所吾妻橋駅(都営浅草線)の...

不動産を相続した際には、不動産相続登記と呼ばれる手続きが必要となります。そのため不動産の相続には一定の必要書類が存在します。以下これについて確認し、漏れなく準備できるように備えましょう。■不動産相続登記の準備不動産を相続すると、遺産分割までの間は全相続人の共有財産として扱われます。もっとも、共有名義の登記を行う必...

税務申告を行うとなれば、相続人が受け取った財産の相続を算定する必要があり、そのためには不動産や宝石などの金銭表示がない財産についても価格を評価しなければなりません。また、遺産分割協議においても、公平な相続を実現するためには正確に相続財産の価格を評価する必要があり、税務上の観点からも公平な法律手続きの観点からも相続...

また、贈与税には住宅取得資金贈与の特例控除や孫の教育資金の特例控除などの特別な控除もあり、これらの特例控除もケースに応じて利用することで、非課税枠を利用した大きな節税効果を得ることができます。なお、相続税法では、相続開始前3年以内の贈与は特別受益の持ち戻し計算の対象となり、贈与税が課税されていない場合には、相続税...

物納できる財産の種類には、国債や株式、社債、不動産、船舶、動産などがあり、これらの財産を納めるようにします。また、物納の対象となる財産の中にも物納に充てる優先順位があり、優先順位が高い方から順番に物納していきます。なお、物納の許可が下りたあとであっても物納を撤回して現金で納付することもでき、物納はイメージとしては...

延納できる期間は原則として5年となっていますが、不動産が多い場合には最長で20年の延納まで認められています。ただし、延納制度を利用した場合には、利子税が追加で発生するため、その点には注意が必要です。アーチ日本橋法律事務所では、港区の相続相談室をお探しの方、目黒区の相続相談室をお探しの方、文京区の相続相談室をお探し...

不動産の評価額を算出したりすることですべての財産を金銭に換算し、非課税となる財産の価格やお葬式の費用などをそこから引くとともに、みなし相続財産や特別受益などの価格を足し、相続人各人の課税価格を算出します。次に、相続人各人の課税価格を合計し、そこから基礎控除額を引いて課税遺産総額を算出するとともに、課税遺産総額を法...

また、生命保険を活用した相続税対策は、節税効果があるのはもちろんのこと、納税資金の積み立てになったり、代償分割の資金になったりするため、相続税の納税や遺産分割を見越して利用する方もいます。ただし、一人当たり500万円のみなし相続財産の非課税枠は法定相続人にしか適用されないため、注意が必要です。アーチ日本橋法律事務...

あらかじめ、不動産や動産などの財産価値の特定が難しいものについては、適正な評価額を知る必要があります。⑶ 遺留分権利者に寄与分や特別受益があるかを明確にしておくこと特に特別受益があった場合は、それを差し引いて計算をする必要があるので、これが含まれていないかを確認しましょう。遺留分制度については、民法が改正されたこ...

その中でも不動産の分割方法については、悩ましく感じる場合が多いと思います。被相続人が遺言を作成していた場合には原則としてそれに従った遺産分割が行われますが、そうでない場合にはどのように不動産の遺産分割方法を決定すればよいのでしょうか。この記事では、不動産の遺産分割方法について決定するための手順について解説していき...

親が不動産を所有したまま死亡した場合、当該不動産の相続が行われます。もっとも、この時には注意しなくてはならない点がいくつかあります。この記事では、親名義の不動産を相続する際の注意点について解説していきます。  親名義の不動産を相続する際に注意しなければならないこと 相続人の範囲を明確にする相続が始まった際、誰が相...

不動産を所有していた親が死亡した場合、相続が発生し、相続人が当該不動産を受け継ぐことになります。突然相続が起こっても慌てないよう、事前に知識を持っておくことが大切です。この記事では、親が亡くなった場合の不動産の相続について解説していきます。  親が亡くなった場合の不動産の相続の手順 被相続人となる親が死亡したとき...